12月26日，最高人民法院、最高人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱“兩高”），聯(lián)合發(fā)布了依法從嚴(yán)打擊私募基金犯罪典型案例?！皟筛摺北硎荆瑢⒊掷m(xù)加大對(duì)私募基金犯罪懲治力度，用足用好現(xiàn)有法律和司法解釋，依法處置私募基金犯罪。加強(qiáng)與行政監(jiān)管部門、公安機(jī)關(guān)等部門的協(xié)作配合，進(jìn)一步提升打擊私募基金犯罪合力，穩(wěn)妥防范化解行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

該批典型案例共5件，包括了蘇某明等人非法吸收公眾存款案；中某中基集團(tuán)、孟某、岑某集資詐騙案；郭某挪用資金案；郭某、王某職務(wù)侵占案；胡某等人非國(guó)家工作人員受賄案。涵蓋了非法集資犯罪和私募基金管理人侵害投資人利益的挪用、侵占、商業(yè)賄賂犯罪等私募基金領(lǐng)域常見(jiàn)多發(fā)犯罪。

“兩高”指出，上述案例不僅在事實(shí)認(rèn)定、法律適用上對(duì)司法辦案具有指導(dǎo)意義，而且為私募基金從業(yè)人員劃出“紅線”“底線”，教育警示從業(yè)人員要合法募資、合規(guī)投資、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。此外，5件典型案例有的通過(guò)立案監(jiān)督對(duì)集資詐騙犯罪嫌疑人依法追訴；有的通過(guò)綜合運(yùn)用間接證據(jù)有力證明在私募基金復(fù)雜運(yùn)作過(guò)程中的挪用、侵占犯罪；有的積極追贓挽損，不讓犯罪分子獲得任何經(jīng)濟(jì)上的好處。各案均根據(jù)犯罪事實(shí)、情節(jié)，依法判處罪責(zé)刑相適應(yīng)的刑罰，彰顯依法從嚴(yán)懲治私募基金犯罪的司法態(tài)度，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益。

“目前最高檢正在研究起草辦理私募基金犯罪案件的規(guī)范性文件，進(jìn)一步明確法律適用和證據(jù)審查標(biāo)準(zhǔn)?！弊罡呷嗣駲z察院第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，2022年4月，最高檢會(huì)同公安部聯(lián)合發(fā)布了修訂后的經(jīng)濟(jì)犯罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)私募基金領(lǐng)域多發(fā)常見(jiàn)的非法吸收公眾存款、集資詐騙、挪用資金、職務(wù)侵占等罪名的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)予以修訂。檢察機(jī)關(guān)把追贓挽損貫徹辦案全過(guò)程，堅(jiān)持“應(yīng)追盡追”原則，通過(guò)“一案雙查”洗錢犯罪線索、商業(yè)賄賂犯罪線索等多種手段，盡最大可能幫助投資者挽回經(jīng)濟(jì)損失。

最高人民法院刑事審判第三庭負(fù)責(zé)人指出，2021年至2023年10月31日，全國(guó)法院共判決私募基金犯罪1888人。最高法始終堅(jiān)持從嚴(yán)懲處私募基金犯罪，依法應(yīng)當(dāng)重判的堅(jiān)決予以重判，充分發(fā)揮刑法的震懾作用。同時(shí)堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，重點(diǎn)打擊組織、策劃、指揮者和非法利益的主要獲得者，對(duì)于受指使參與的初犯、偶犯從輕處罰，對(duì)于積極退贓退賠或者自行化解風(fēng)險(xiǎn)并取得良好效果的，依法從寬處罰，確保政治效果、法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

“兩高”表示，下一步將持續(xù)重點(diǎn)加大私募基金犯罪打擊力度。一是將持續(xù)加大私募基金犯罪懲治力度。準(zhǔn)確認(rèn)定“偽私募”，對(duì)以私募為名實(shí)施非法集資犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，不能讓犯罪分子穿上“私募”的偽裝而逃避法律的制裁；正確區(qū)別各類私募產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和性質(zhì)，對(duì)于以隱蔽手段侵占、挪用私募基金財(cái)產(chǎn)、資金的，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪手段和法律關(guān)系，依法追究刑事責(zé)任，不能讓廣大的受害投資者因?yàn)閺?fù)雜的金融結(jié)構(gòu)而“求助無(wú)門”。將追贓挽損貫穿于辦案全過(guò)程，注重引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)及時(shí)追查涉案財(cái)產(chǎn)，依法適用好認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，做好犯罪嫌疑人認(rèn)罪悔罪、退贓退賠工作，最大限度為投資者挽回經(jīng)濟(jì)損失。

二是加強(qiáng)與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公安機(jī)關(guān)等部門的協(xié)作配合。各級(jí)檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)在信息共享、線索移送、會(huì)商研討、預(yù)防宣傳等多個(gè)方面開(kāi)展常態(tài)化協(xié)作；各級(jí)人民法院、檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)在引導(dǎo)偵查、明確指控證明思路、統(tǒng)一法律適用等方面的互相探討和合作，進(jìn)一步提升打擊私募基金犯罪合力，穩(wěn)妥防范化解行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

三是助推行業(yè)治理。人民檢察院、人民法院對(duì)辦案過(guò)程中所反映出的私募投資基金募集、投資運(yùn)作以及行業(yè)治理的新情況、新問(wèn)題，通過(guò)制發(fā)檢察建議、司法建議、及時(shí)發(fā)布典型案例等方式，提出加強(qiáng)和完善行業(yè)合規(guī)建設(shè)的意見(jiàn)建議，懲犯罪治已病，防犯罪治未病，助推行業(yè)治理，更好地服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局、維護(hù)金融安全。