“牙茅”通策醫(yī)療股份有限公司（下稱“通策醫(yī)療”，600763）實(shí)控人呂建明連續(xù)兩周遭警示。

5月23日，因構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用，通策醫(yī)療及公司時(shí)任董事長(zhǎng)呂建明、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理王毅、財(cái)務(wù)總監(jiān)徐國(guó)喜、董事會(huì)秘書張華等集體被浙江證監(jiān)局出具警示函。

而就在一周前的5月16日，通策醫(yī)療公告稱，公司于5月15日收到浙江證監(jiān)局出具的《關(guān)于對(duì)浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司、呂建明采取出具警示函措施的決定》，因未按計(jì)劃歸還財(cái)務(wù)資助款，呂建明及聯(lián)營(yíng)企業(yè)浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司（簡(jiǎn)稱“眼科投資”）均被出具警示函。

公開資料顯示，1965年出生，現(xiàn)年59歲的呂建明是通策醫(yī)療的實(shí)際控制人。今年4月，呂建明不再擔(dān)任通策醫(yī)療董事長(zhǎng)一職。通策醫(yī)療4月17日公告，公司在杭州召開第一次臨時(shí)股東大會(huì)，王毅當(dāng)選為新任董事長(zhǎng)。

官網(wǎng)資料顯示，通策醫(yī)療主營(yíng)業(yè)務(wù)為醫(yī)療服務(wù)，目前擁有多家口腔醫(yī)療、健康生殖醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在全國(guó)各地開設(shè)了近30家口腔醫(yī)院，是中國(guó)大型口腔醫(yī)療連鎖機(jī)構(gòu)。

4月25日，通策醫(yī)療發(fā)布的2023年年報(bào)和2024年一季報(bào)顯示，公司去年?duì)I業(yè)收入28.47億元，同比（與前一年同期相較）增長(zhǎng)4.7%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約5億元，同比下滑8.72%。2024年第一季度，公司營(yíng)收7.08億元，同比增長(zhǎng)5.03%，歸母凈利潤(rùn)1.73億元，同比增長(zhǎng)2.51%。

據(jù)大智慧VIP數(shù)據(jù)，截至5月23日收盤，通策醫(yī)療報(bào)收63.80元/股，跌2.91%。

通策醫(yī)療及公司高管集體被警示

5月23日，通策醫(yī)療發(fā)布公告稱，公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江證監(jiān)局（下稱“浙江證監(jiān)局”）出具的《關(guān)于對(duì)通策醫(yī)療股份有限公司、北京三葉風(fēng)尚口腔診所有限公司、杭州天使口腔診所有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》（〔2024〕82 號(hào)、下稱“決定書”）。

決定書指出，2024年4月26日，通策醫(yī)療披露的《2023年年度報(bào)告》顯示：公司子公司浙江通策口腔醫(yī)院投資管理集團(tuán)有限公司(下稱“浙江通策”)將所持有的杭州天使口腔診所有限公司(下稱“杭州天使”)65.00%股權(quán)作價(jià)1.00元轉(zhuǎn)讓給北京存濟(jì)口腔醫(yī)院有限公司(下稱“北京存濟(jì)”)，自2023年3月起，公司不再將杭州天使納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

同時(shí)，通策醫(yī)療子公司浙江通策將所持有的北京三葉風(fēng)尚口腔診所有限公司（下稱“北京風(fēng)尚”）51.00%股權(quán)作價(jià)1.00元轉(zhuǎn)讓給北京存濟(jì)，自2023年9月起，公司不再將北京風(fēng)尚納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

決定書進(jìn)一步指出，2024年4月26日，通策醫(yī)療披露的《關(guān)于通策醫(yī)療股份有限公司非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況的專項(xiàng)審核說(shuō)明》顯示：截至2023年12月31日，公司對(duì)北京風(fēng)尚、杭州天使存在暫借款，分別為310.99萬(wàn)元、78.60萬(wàn)元，期末余額合計(jì)389.59萬(wàn)元，北京風(fēng)尚、杭州天使與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系披露為“控股股東、實(shí)際控制人的附屬企業(yè)”；2024年4月25日，公司收回上述暫借款本金389.59萬(wàn)元。

“通策醫(yī)療未能在北京風(fēng)尚和杭州天使的股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易完成前解決對(duì)其提供的借款，構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用。同時(shí)，通策醫(yī)療未在2023年半年報(bào)、2023年年報(bào)中披露上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司資金情況。”決定書稱。

決定書指出，公司時(shí)任董事長(zhǎng)呂建明、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理王毅、財(cái)務(wù)總監(jiān)徐國(guó)喜、董事會(huì)秘書張華對(duì)上述行為承擔(dān)主要責(zé)任。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對(duì)通策醫(yī)療、北京風(fēng)尚、杭州天使、呂建明、王毅、徐國(guó)喜、張華分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

“你們應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，并于收到本決定書之日起10個(gè)工作日內(nèi)向我局提交書面整改報(bào)告?！闭憬C監(jiān)局強(qiáng)調(diào)。

對(duì)于本次處罰，通策醫(yī)療在公告中表示：“公司將以此為鑒，加強(qiáng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人的培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《公司法》、《證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第 8 號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》等法規(guī)及規(guī)章制度，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。上述行政監(jiān)管措施對(duì)公司經(jīng)營(yíng)無(wú)重大影響。”

實(shí)控人前一周剛收警示函

5月16日，通策醫(yī)療公告稱，公司于5月15日收到浙江證監(jiān)局出具的《關(guān)于對(duì)浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司、呂建明采取出具警示函措施的決定》（下稱“決定書”）。浙江證監(jiān)局決定對(duì)浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司（簡(jiǎn)稱“眼科投資”）、呂建明分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。同時(shí)，浙江證監(jiān)局還要求，收到?jīng)Q定書之日起10個(gè)工作日內(nèi)提交書面整改報(bào)告。

眼科投資是通策醫(yī)療的聯(lián)營(yíng)企業(yè)。2023年財(cái)報(bào)顯示，2023年11月7日，通策醫(yī)療第九屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議、監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了通策醫(yī)療關(guān)于受讓參股公司部分股權(quán)的議案。通策醫(yī)療持有眼科投資18%的股權(quán)，后知悉標(biāo)的公司小股東童志鴻擬轉(zhuǎn)讓其持有的6%股權(quán)，公司基于眼科醫(yī)院項(xiàng)目已完成培育并考慮眼科項(xiàng)目未來(lái)的增長(zhǎng)空間及預(yù)期，意向行使參股公司優(yōu)先受讓權(quán)，受讓第三方小股東童志鴻轉(zhuǎn)讓的6%股權(quán)，協(xié)議價(jià)格為1.2億元，目前工商變更已完成。

此次的警示函與通策醫(yī)療、眼科投資2019年至2020年8月期間的1.12億元財(cái)務(wù)資助款有關(guān)。決定書顯示，通策醫(yī)療2023年3月28日披露的進(jìn)展公告稱，眼科投資將于2023年12月31日前全部歸還通策醫(yī)療于 2019年至2020年8月期間提供的1.12億元財(cái)務(wù)資助款。2024年1月10日，通策醫(yī)療披露《關(guān)于參股公司歸還財(cái)務(wù)資助款的進(jìn)展公告》稱，眼科投資將于2024年一季度完成歸還財(cái)務(wù)資助款，如2024年一季度末未歸還，實(shí)際控制人呂建明將代為履行歸還義務(wù)。

與上述公告內(nèi)容不一致的是，2024年4月2日，通策醫(yī)療披露《關(guān)于參股公司歸還財(cái)務(wù)資助款的進(jìn)展公告》，眼科投資預(yù)計(jì)將在2024年4月15日前歸還財(cái)務(wù)資助款及利息。2024年4月9日，公司披露《關(guān)于參股公司已全部歸還財(cái)務(wù)資助款的公告》，截至2024年4月8日，眼科投資已將全部財(cái)務(wù)資助款1.12億元本金及利息歸還公司。

浙江證監(jiān)局認(rèn)定，眼科投資未能按照公告的還款計(jì)劃及時(shí)歸還財(cái)務(wù)資助款，呂建明在眼科投資未能按承諾時(shí)限歸還時(shí)沒有代為履行歸還義務(wù)，眼科投資、呂建明的上述行為構(gòu)成了《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司及其相關(guān)方承諾》(證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕16 號(hào))第十五條所述情形，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司及其相關(guān)方承諾》(證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕16 號(hào))第十七條的規(guī)定，決定對(duì)眼科投資、呂建明分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。