虛擬貨幣電子禮品卡等給賄賂犯罪提供新的隱蔽渠道和利益輸送方式
治理新型腐敗須立法與技術(shù)并重
□ 本報(bào)記者 陳磊
“利用加密數(shù)字貨幣實(shí)施新型腐敗?！薄斑\(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)建立全新的貨幣體系形成的虛擬貨幣，越來(lái)越多被用于新型腐敗。”“新型腐敗依托媒介可以是紅包轉(zhuǎn)賬、電子禮品卡等，相關(guān)利益輸送在網(wǎng)絡(luò)云端即可輕松完成”……
在近日召開(kāi)的中國(guó)廉政法制研究會(huì)2023年年會(huì)上，懲治新型腐敗和隱性腐敗成為與會(huì)專家的主要議題之一。中國(guó)廉政法制研究會(huì)是經(jīng)中國(guó)法學(xué)會(huì)批準(zhǔn)、民政部登記注冊(cè)的國(guó)家級(jí)社會(huì)團(tuán)體。
與會(huì)專家認(rèn)為，隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代而出現(xiàn)的虛擬貨幣、電子禮品卡等新型支付方式，給賄賂犯罪提供了新的隱蔽渠道和利益輸送方式，滋生了大量的新型腐敗和隱性腐敗。治理新型腐敗，既需要健全完善懲治新型腐敗的法律法規(guī)體系，將賄賂犯罪的對(duì)象從財(cái)物和財(cái)產(chǎn)性利益擴(kuò)大到謀取其他不正當(dāng)好處型的新型腐敗，又要加強(qiáng)新型腐敗高發(fā)多發(fā)領(lǐng)域監(jiān)管的信息化建設(shè)，完善數(shù)字化集采平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)監(jiān)督工作與紀(jì)檢監(jiān)察工作有效貫通銜接，提升反腐科學(xué)化和技術(shù)化水平。
利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)工具 云端完成利益輸送
中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委網(wǎng)站2023年11月刊文稱，高壓態(tài)勢(shì)下，一些人通過(guò)收受電子消費(fèi)卡、電子提貨券等逃避監(jiān)督。有的人借助電子科技手段給消費(fèi)卡披上隱身衣，如使用電子紅包、電子禮品卡、電子提貨券等。
這種現(xiàn)象被歸類于新型腐敗和隱性腐敗。
2022年10月，黨的二十大報(bào)告提出“懲治新型腐敗和隱性腐敗”。2023年1月，二十屆中央紀(jì)委二次全會(huì)報(bào)告再次強(qiáng)調(diào)“堅(jiān)決查處新型腐敗和隱性腐敗”。
《法治日?qǐng)?bào)》記者注意到，在中國(guó)廉政法制研究會(huì)2023年年會(huì)上，“懲治新型腐敗和隱性腐敗研究”正是主要議題之一。
武漢大學(xué)法學(xué)院教授莫洪憲認(rèn)為，在智慧互聯(lián)網(wǎng)背景下，腐敗犯罪日益向新型腐敗和隱性腐敗轉(zhuǎn)移。
在莫洪憲看來(lái)，網(wǎng)絡(luò)社會(huì)具有跨時(shí)空互動(dòng)性、去中心化、信息共享等特點(diǎn)，在跨時(shí)空互動(dòng)性的影響下，新型腐敗依托媒介可以是一鍵支付的紅包轉(zhuǎn)賬，也可以是便捷的電子禮品卡等，相關(guān)利益輸送在網(wǎng)絡(luò)云端可輕松完成。而在去中心化的影響下，虛擬貨幣越來(lái)越多地被用于新型腐敗和隱性腐敗。
河北大學(xué)法學(xué)院副教授趙學(xué)軍發(fā)現(xiàn)，在數(shù)字貨幣的交易方式中，一些貪腐人員為了規(guī)避線上調(diào)查，利用加密數(shù)字貨幣“冷存儲(chǔ)”方式，通過(guò)離線存儲(chǔ)地址和私鑰，利用硬盤(pán)、網(wǎng)盤(pán)等將加密數(shù)字貨幣隨身攜帶出國(guó)出境，進(jìn)行轉(zhuǎn)移、交易和兌付。
西南科技大學(xué)法學(xué)院副院長(zhǎng)廖天虎在接受記者采訪時(shí)分析稱，隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代而出現(xiàn)的虛擬貨幣、電子禮品卡等新型支付方式，給賄賂犯罪提供了新的隱蔽渠道和利益輸送方式，滋生了大量的新型腐敗和隱性腐敗。
“一方面，網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)本身所具有的財(cái)產(chǎn)屬性及物質(zhì)價(jià)值和使用功能，可以被作為賄賂犯罪的財(cái)產(chǎn)予以看待；另一方面，網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的匿名性和難以追蹤性使得賄賂犯罪更加隱蔽和更難以被查處。”廖天虎說(shuō)。
北京師范大學(xué)法學(xué)院教授彭新林告訴記者，新型腐敗和隱性腐敗雖然具有腐敗行為間接化、利益實(shí)現(xiàn)方式隱蔽化等新的特性，但無(wú)論以何種形式或者穿何種“馬甲”出現(xiàn)，都難掩其以權(quán)謀私、利益輸送的本質(zhì)。
貪腐尋找新的渠道 立法與技術(shù)仍滯后
關(guān)于新型腐敗和隱性腐敗產(chǎn)生的原因，趙學(xué)軍認(rèn)為，黨的十八大以來(lái)，黨中央以前所未有的力度深入推進(jìn)反腐敗斗爭(zhēng)，在持續(xù)高壓反腐態(tài)勢(shì)下，打擊傳統(tǒng)腐敗的方式和策略逐漸成熟，我國(guó)反腐敗斗爭(zhēng)取得了壓倒性勝利并全面鞏固，原有的直接收取現(xiàn)金、貴重物品等腐敗方式無(wú)處遁形，原有的監(jiān)管漏洞被封堵，使貪腐分子的傳統(tǒng)手段難以有機(jī)會(huì)和空間。
在趙學(xué)軍看來(lái)，在原有的貪腐渠道被封鎖、監(jiān)管加強(qiáng)、反腐敗力度也在持續(xù)加強(qiáng)的背景下，仍具有強(qiáng)烈貪腐欲望的腐敗分子會(huì)尋找新的渠道，“創(chuàng)新”貪腐方式，比如采用新的技術(shù)手段實(shí)施貪腐行為和消除貪腐行為的痕跡，盡可能繞開(kāi)現(xiàn)有監(jiān)管體系，以使貪腐行為更難被發(fā)現(xiàn)和查證。
彭新林認(rèn)為，在高壓反腐態(tài)勢(shì)全面形成的背景下，新型腐敗和隱性腐敗現(xiàn)象之所以層出不窮，究其根源，還是存在新型腐敗和隱性腐敗現(xiàn)象滋生的土壤和條件，如權(quán)力運(yùn)行制約和監(jiān)督體系不健全，特別是在權(quán)力集中、資金密集、資源富集的重點(diǎn)領(lǐng)域，相關(guān)體制機(jī)制上的縫隙和制度漏洞為一些人提供了以權(quán)謀私、權(quán)力尋租的機(jī)會(huì)。在這種情況下，若官員的廉潔自律意識(shí)不強(qiáng)、抵腐定力不夠，很容易滑向腐敗的深淵。
據(jù)莫洪憲研究，新型腐敗和隱性腐敗的出現(xiàn)，帶來(lái)了一系列治理腐敗的新難題。
“例如，對(duì)于利用比特幣等虛擬貨幣實(shí)施腐敗行為即存在兩方面的難題，一是打擊監(jiān)管不易，特別是加密數(shù)字貨幣等分布式點(diǎn)對(duì)點(diǎn)虛擬貨幣，脫離銀行等機(jī)構(gòu)‘介質(zhì)’存在，利用密鑰進(jìn)行交易的方式和匿名性特點(diǎn)，為違法犯罪活動(dòng)提供了天然便利。二是認(rèn)定處理不易，如比特幣等虛擬貨幣并未得到我國(guó)認(rèn)可，但在現(xiàn)實(shí)中又充當(dāng)一定的等價(jià)物功能，如何認(rèn)定和處理，也是需要司法實(shí)踐關(guān)注的問(wèn)題?！蹦閼椪f(shuō)。
此外，在莫洪憲看來(lái)，實(shí)踐中，技術(shù)治理與新型腐敗和隱性腐敗的治理需要仍存在差距。在案件辦理中，既缺少全面的數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)系統(tǒng)，也缺少快速分析、移送反饋機(jī)制。同時(shí)，在新型腐敗和隱性腐敗的預(yù)防上，智慧技術(shù)的應(yīng)用也存在不足，未將腐敗核心數(shù)據(jù)與各行業(yè)大數(shù)據(jù)有效對(duì)接。
廖天虎認(rèn)為，根據(jù)我國(guó)民法典和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位，但是如何從刑法的視角認(rèn)識(shí)虛擬財(cái)產(chǎn)，尤其是如何看待電子數(shù)據(jù)與虛擬財(cái)產(chǎn)、電子信息與虛擬財(cái)產(chǎn)之間的關(guān)系，仍是一個(gè)難題。特別是對(duì)于網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)賄賂的刑法規(guī)制仍然不完善，影響了反腐敗刑事司法工作的開(kāi)展。
擴(kuò)大賄賂對(duì)象范圍 提升反腐技術(shù)水平
在中國(guó)廉政法制研究會(huì)2023年年會(huì)上，與會(huì)專家就如何治理新型腐敗和隱性腐敗提出了自己的看法。
莫洪憲認(rèn)為，推進(jìn)新型腐敗和隱性腐敗治理，首先在于推動(dòng)腐敗犯罪立法完善，需要明確新型腐敗和隱性腐敗行為的法律性質(zhì)和處理規(guī)則。目前，刑法修正案（十二）草案提請(qǐng)十四屆全國(guó)人大常委會(huì)審議，可以考慮通過(guò)在刑法中規(guī)定總括性規(guī)則、在司法解釋中加以規(guī)定的方式，對(duì)于利用電子紅包實(shí)施腐敗等行為加以規(guī)制。
莫洪憲還提出，在治理新型腐敗和隱性腐敗的問(wèn)題上，應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)法律治理和技術(shù)治理的協(xié)同，制度手段與技術(shù)手段相輔相成，不可或缺。應(yīng)該運(yùn)用智慧技術(shù)，發(fā)揮其在腐敗犯罪案件偵辦、腐敗行為防控機(jī)制中的作用，推動(dòng)法律治理的實(shí)現(xiàn)。比如建立金融、司法等部門(mén)的信息共享、密切協(xié)助、工作協(xié)同機(jī)制，提高監(jiān)督和辦案部門(mén)數(shù)據(jù)分析能力、證據(jù)固定能力等。
廖天虎呼吁，針對(duì)現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)的比特幣和以太幣等數(shù)字貨幣型受賄等情況，我國(guó)的反腐敗立法和實(shí)務(wù)需要作出相關(guān)的回應(yīng)。要加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)及其交易的監(jiān)管和管理，建立健全相關(guān)的法律法規(guī)和制度規(guī)范，明確網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的法律地位和性質(zhì)，譬如明確以比特幣等虛擬財(cái)產(chǎn)進(jìn)行賄賂時(shí)的犯罪數(shù)額的確定標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還須明確后續(xù)如何處置此種類型財(cái)產(chǎn)，“目前，這都是困擾司法機(jī)關(guān)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題”。
在廖天虎看來(lái)，為了有效防范和打擊受賄人收受虛擬貨幣等犯罪情形的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)加大對(duì)地下錢(qián)莊和代幣融資交易平臺(tái)從事法定貨幣與代幣、虛擬貨幣相互之間的兌換業(yè)務(wù)的打擊力度，并對(duì)相關(guān)平臺(tái)進(jìn)行有效規(guī)范。
“此外，還需要加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，鼓勵(lì)公眾積極舉報(bào)涉及網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的腐敗行為，形成強(qiáng)大的社會(huì)壓力和輿論聲勢(shì)，共同維護(hù)社會(huì)公正和廉潔，打造一個(gè)清正廉潔的社會(huì)環(huán)境?！绷翁旎⒄f(shuō)。
彭新林的看法是，面對(duì)新型腐敗和隱性腐敗更強(qiáng)的隱蔽性、復(fù)雜性和危害性，要打贏反腐敗斗爭(zhēng)攻堅(jiān)戰(zhàn)持久戰(zhàn)，就必須堅(jiān)持“三不”一體推進(jìn)，系統(tǒng)施治、標(biāo)本兼治，結(jié)合新型腐敗和隱性腐敗的表現(xiàn)形式、規(guī)律特點(diǎn)和演變趨勢(shì)，有針對(duì)性地制定治理新型腐敗和隱性腐敗的方略與措施。
彭新林認(rèn)為，要聚焦工程建設(shè)、項(xiàng)目審批、資源交易等新型腐敗和隱性腐敗高發(fā)多發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域，全面梳理排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定和廉政要求，精準(zhǔn)制定廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施。將正風(fēng)肅紀(jì)反腐與深化改革、完善制度結(jié)合起來(lái)，深化重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革，消除體制機(jī)制的障礙和弊端，建立行之有效的反腐倡廉法規(guī)制度體系，堵塞制度漏洞，不留權(quán)力尋租的“暗門(mén)”和“天窗”。
“還要健全完善懲治新型腐敗和隱性腐敗的法律法規(guī)體系。從行為性質(zhì)看，新型腐敗和隱性腐敗屬于監(jiān)察法規(guī)定的貪污賄賂、權(quán)力尋租、利益輸送等職務(wù)違法和職務(wù)犯罪行為，但無(wú)論是權(quán)力尋租還是利益輸送，在監(jiān)察法實(shí)施條例中并未得到應(yīng)有的體現(xiàn)。此外，即使刑法中有懲治貪污賄賂、瀆職侵權(quán)犯罪的相關(guān)規(guī)定，但因?qū)①V賂犯罪的對(duì)象限定為財(cái)物和財(cái)產(chǎn)性利益，使得權(quán)色交易型、謀取其他不正當(dāng)好處型新型腐敗和隱性腐敗不能納入規(guī)制范圍，有待后續(xù)立法完善?！迸硇铝终f(shuō)。
在彭新林看來(lái)，還要加強(qiáng)新型腐敗和隱性腐敗高發(fā)多發(fā)領(lǐng)域監(jiān)管的信息化建設(shè)，完善數(shù)字化集采平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)監(jiān)督工作與紀(jì)檢監(jiān)察工作有效貫通銜接，提升反腐科學(xué)化和技術(shù)化水平，提升發(fā)現(xiàn)新型腐敗和隱性腐敗問(wèn)題線索的能力，讓其無(wú)以遁形。
編輯：遲明緒
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