高艷東

近日，上海警方召開新聞發(fā)布會(huì)，介紹全國(guó)首例利用直播打賞洗錢案件的有關(guān)情況：實(shí)施集資詐騙的罪犯獲得贓款后，與主播串通在直播間內(nèi)狂刷禮物，幫助主播賺取平臺(tái)榜首獎(jiǎng)勵(lì)，主播再將打賞款返還至犯罪嫌疑人賬戶。通過采取這種方式，犯罪嫌疑人將贓款“洗白”，而主播賺取了人氣和中介費(fèi)，平臺(tái)也賺取了提成費(fèi)和流量，三方可謂實(shí)現(xiàn)了“共贏”。正是如此，利用直播打賞洗錢已經(jīng)形成了產(chǎn)業(yè)鏈，此次上海警方共抓獲犯罪嫌疑人21名，搗毀一條寄生于網(wǎng)絡(luò)直播平臺(tái)、洗兌轉(zhuǎn)移非法集資等黑灰資金的新型洗錢犯罪產(chǎn)業(yè)鏈，涉案金額近億元。

從實(shí)踐來看，多數(shù)犯罪都與資金有關(guān)，因此監(jiān)管洗錢行為可以從源頭上有效控制犯罪。當(dāng)前，加大反洗錢力度已經(jīng)成為國(guó)際趨勢(shì)。直播打賞成為洗錢工具，反映出我國(guó)需要在數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新領(lǐng)域不斷完善反洗錢工作。

第一，洗錢正從以金融方式直接洗錢轉(zhuǎn)向以交易方式間接洗錢。早期，不法分子洗錢主要是通過金融掮客或使用他人金融賬號(hào)將資金洗白，采用交易等方式進(jìn)行洗錢的比例并不高。但是近年來隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各大平臺(tái)上的交易量猛增，而且平臺(tái)經(jīng)濟(jì)可以采用無實(shí)物的方式進(jìn)行虛假交易，這就為洗錢犯罪提供了契機(jī)。尤其是直播打賞、虛擬貨幣交易等新興商業(yè)模式，可以脫離實(shí)物進(jìn)行資金流轉(zhuǎn)，已經(jīng)接近于金融領(lǐng)域的單純資金流轉(zhuǎn)，可以為洗錢提供更多的便利。例如，2022年3月，江西警方發(fā)現(xiàn)一公司接入幾百條寬帶，搭建了一個(gè)“跑分”平臺(tái)（通過利用正常用戶的銀行卡、支付寶等賬號(hào)替別人收款，為違法犯罪行為提供非法資金轉(zhuǎn)移的渠道），表面上是在做直播平臺(tái)幣買賣，實(shí)則幫境外犯罪分子洗錢。無疑，互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為洗錢提供了大量機(jī)會(huì)。

第二，承擔(dān)反洗錢義務(wù)的主體應(yīng)當(dāng)從金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)張到平臺(tái)。我國(guó)反洗錢法把反洗錢義務(wù)主體主要限定為金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定，特定非金融機(jī)構(gòu)主要指房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)，貴金屬交易商、貴金屬交易場(chǎng)所，會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機(jī)構(gòu)，公司服務(wù)提供商?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺(tái)并沒有被列入其中。但是，隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，一些大型互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)也在提供支付、交易服務(wù)，在網(wǎng)絡(luò)直播業(yè)態(tài)中，網(wǎng)絡(luò)主播、平臺(tái)、用戶間也會(huì)存在頻繁的資金往來。當(dāng)傳統(tǒng)的洗錢渠道被嚴(yán)密監(jiān)管后，犯罪分子就會(huì)轉(zhuǎn)而利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行洗錢，而多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)沒有設(shè)立反洗錢監(jiān)管部門，缺乏對(duì)可疑支付的監(jiān)測(cè)，這也為犯罪分子洗錢提供了便利。因此，未來有必要將反洗錢義務(wù)主體擴(kuò)大到提供支付、交易、資金往來等準(zhǔn)金融服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，這類平臺(tái)也應(yīng)成立反洗錢部門，參考金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份識(shí)別制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶身份資料交易記錄保存制度，全方位監(jiān)管可疑洗錢行為。

第三，采取大數(shù)據(jù)方式進(jìn)行“數(shù)字化反洗錢”。反洗錢工作非常復(fù)雜，需要對(duì)海量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，這需要引入大數(shù)據(jù)手段。按照現(xiàn)有制度，對(duì)直播打賞領(lǐng)域的征稅數(shù)據(jù)，完全可以用于反洗錢工作。目前，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)直播平臺(tái)應(yīng)當(dāng)每半年向所在地省級(jí)網(wǎng)信部門、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送存在網(wǎng)絡(luò)直播營(yíng)利行為的網(wǎng)絡(luò)直播發(fā)布者個(gè)人身份、直播賬號(hào)、網(wǎng)絡(luò)昵稱、取酬賬戶、收入類型及營(yíng)利情況等信息。這類數(shù)據(jù)主要用于規(guī)范稅收管理，未來如果將這些數(shù)據(jù)用于分析洗錢疑點(diǎn)，則可以為發(fā)現(xiàn)某些打賞資金的異常情況提供有力支撐，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)其背后的洗錢產(chǎn)業(yè)鏈條。

反洗錢是需要全社會(huì)共同參與的行動(dòng)，僅靠金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢，只會(huì)促使罪犯將洗錢活動(dòng)轉(zhuǎn)移到其他陣地。只有包括平臺(tái)在內(nèi)的社會(huì)各方擔(dān)負(fù)起反洗錢的義務(wù)，全面堵塞反洗錢的漏洞，犯罪才會(huì)變成無利可圖的“高成本、低收益”活動(dòng)。

（作者系浙江省新型重點(diǎn)專業(yè)智庫(kù)浙江數(shù)字化發(fā)展與治理研究中心研究員）