2021年證監(jiān)會(huì)共辦理案件609起

虛假陳述案件163起持續(xù)高位

本報(bào)訊 記者周芬棉 據(jù)證監(jiān)會(huì)通報(bào)，2021年證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持“建制度、不干預(yù)、零容忍”工作方針，圍繞監(jiān)管中心工作，依法從嚴(yán)從快從重查辦重大案件。全年共辦理案件609起，其中重大案件163起，涉及財(cái)務(wù)造假、資金占用、以市值管理名義操縱市場(chǎng)、惡性內(nèi)幕交易及中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)等典型違法行為。依法向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件（線索）177起，同比增長(zhǎng)53％，會(huì)同公安部、最高檢聯(lián)合部署專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)，證券執(zhí)法司法合力進(jìn)一步加強(qiáng)。

總體看，案發(fā)數(shù)量連續(xù)3年下降，證券市場(chǎng)違法多發(fā)高發(fā)勢(shì)頭得到初步遏制。

在這些案件中，虛假陳述案件數(shù)量保持高位，重大欺詐、造假行為時(shí)有發(fā)生。2021年辦理虛假陳述案件163起，其中財(cái)務(wù)造假75起，同比增長(zhǎng)8％；向公安機(jī)關(guān)移送相關(guān)涉嫌犯罪案件32起，同比增長(zhǎng)50％。

其主要表現(xiàn)在：一是違法手段演變升級(jí)，刻意利用新業(yè)態(tài)、新模式掩蓋造假。二是部分案件涉及金額大、周期長(zhǎng)，市場(chǎng)影響惡劣，約60％財(cái)務(wù)造假案件情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪。三是違法占用擔(dān)保案件仍有發(fā)生，大股東通過(guò)多種方式套取公司資金。

在傳統(tǒng)案件中，操縱市場(chǎng)案團(tuán)伙化、職業(yè)化特征更加明顯。2021年辦理操縱市場(chǎng)110起，向公安機(jī)關(guān)移送相關(guān)犯罪41起，同比增長(zhǎng)1．5倍。有的上市公司實(shí)際控制人為實(shí)現(xiàn)高位減持、防止股價(jià)面值退市、避免質(zhì)押股票爆倉(cāng)等目的，通過(guò)控制信息披露內(nèi)容、節(jié)奏，配合市場(chǎng)機(jī)構(gòu)操縱自家股票，已查實(shí)14起操縱市場(chǎng)案件涉及上市公司實(shí)際控制人或管理層。從操縱主體看，涉案主體多、鏈條長(zhǎng)，形成非法利益網(wǎng)絡(luò)。操縱團(tuán)伙與上市公司內(nèi)外勾結(jié)，利用資金、持股優(yōu)勢(shì)集中拉抬股價(jià)，牟取短期價(jià)差。多名操縱市場(chǎng)“慣犯”“累犯”被追究行政、刑事責(zé)任。

相較前兩種違法行為多發(fā)高發(fā)，內(nèi)幕交易多發(fā)態(tài)勢(shì)趨緩。2021年辦理內(nèi)幕交易201起，案件數(shù)量連續(xù)三年下降。

在注冊(cè)制下，中介機(jī)構(gòu)責(zé)任加重。2021年中介機(jī)構(gòu)違法案件上升，涉案主體覆蓋多個(gè)領(lǐng)域。全年立案調(diào)查39起，較去年同期增長(zhǎng)一倍以上。涉及會(huì)計(jì)師事務(wù)所28起，證券公司4起、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)3起，律師事務(wù)所2起、銀行承銷商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)各1起。

除此之外，2021年證監(jiān)會(huì)還辦理私募機(jī)構(gòu)違法案件20起，債券市場(chǎng)違法案件10起，老鼠倉(cāng)案件9起，從業(yè)人員違規(guī)買賣股票案件16起。期貨領(lǐng)域違法案件5起。