國(guó)務(wù)院國(guó)資委近日印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），旨在推動(dòng)中央企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理，切實(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)，有力保障深化改革與高質(zhì)量發(fā)展?！掇k法》自2022年10月1日起施行。

企業(yè)合規(guī)管理，是中國(guó)企業(yè)走向國(guó)際市場(chǎng)，高標(biāo)準(zhǔn)對(duì)接國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的新方法、新策略，是推動(dòng)中國(guó)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)的法治密碼。合規(guī)管理是企業(yè)切實(shí)有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵制度，是新形勢(shì)下健全完善公司治理，確保企業(yè)良性循環(huán)、健康有序、可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。更是一件必須要做，并且一定要做好的迫在眉睫之事，中央企業(yè)應(yīng)該起到示范效應(yīng)。

近年來(lái)，在全球市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中持續(xù)加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理已成為一種新趨勢(shì)，我國(guó)央企的合規(guī)管理也在積極探索中不斷強(qiáng)化。國(guó)資委將今年確定為中央企業(yè)“合規(guī)管理強(qiáng)化年”，不斷加大推動(dòng)力度，進(jìn)一步明確提出打造“治理完善、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、管理規(guī)范、守法誠(chéng)信”法治央企目標(biāo)，推進(jìn)中央企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。

《辦法》在組織和職責(zé)、制度建設(shè)、運(yùn)行機(jī)制以及問(wèn)責(zé)等方面作了明確規(guī)定。

《辦法》規(guī)定，央企合規(guī)管理工作遵循原則：堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮企業(yè)黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略布局有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過(guò)程。企業(yè)黨委（黨組）發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在企業(yè)得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平。

為進(jìn)一步健全合規(guī)管理組織體系，《辦法》在充分借鑒世界一流企業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，要求中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立“首席合規(guī)官”，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)（領(lǐng)導(dǎo)職位的總數(shù)），由總法律顧問(wèn)兼任，作為關(guān)鍵人物全面參與企業(yè)重大決策。

首席合規(guī)官對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門(mén)組織開(kāi)展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字。將首席合規(guī)官作為關(guān)鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責(zé)到位；把合規(guī)審查作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快健全工作機(jī)制，確保流程管控、風(fēng)險(xiǎn)防范和問(wèn)題整改到位；把強(qiáng)化子企業(yè)、子公司的合規(guī)管理作為關(guān)鍵任務(wù)，通過(guò)信息化手段加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保要求落實(shí)到位。

《辦法》突出強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理制度建設(shè)的重要作用，要求中央企業(yè)針對(duì)反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專(zhuān)項(xiàng)指南。

相較于此前的征求意見(jiàn)稿，《辦法》進(jìn)一步細(xì)化完善了合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制，要求中央企業(yè)建立違規(guī)問(wèn)題整改機(jī)制，通過(guò)健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平。業(yè)務(wù)及職能部門(mén)、合規(guī)管理部門(mén)依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對(duì)審查情況開(kāi)展評(píng)估。

中央企業(yè)一旦發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國(guó)際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門(mén)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門(mén)協(xié)同配合，及時(shí)采取措施妥善應(yīng)對(duì)。

在監(jiān)督問(wèn)責(zé)方面，《辦法》要求，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)在履職過(guò)程中因故意或者重大過(guò)失應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題，或發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開(kāi)展責(zé)任追究。

綜上，《辦法》在進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理，提高企業(yè)合規(guī)管理能力和水平，指導(dǎo)企業(yè)加快推進(jìn)合規(guī)管理體系建設(shè)等方面具有重大意義。

中央企業(yè)在法治建設(shè)與合規(guī)管理方面率先垂范，必將帶動(dòng)依法治企、法治興企、法治強(qiáng)企理念深入人心，讓合規(guī)管理體系融入企業(yè)文化中，成為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。有利于營(yíng)造現(xiàn)代化、市場(chǎng)化、國(guó)際化、法治化的營(yíng)商環(huán)境。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中提高運(yùn)營(yíng)效率，減少經(jīng)營(yíng)和交易成本。在深化經(jīng)濟(jì)體制改革中，推動(dòng)發(fā)展更高水平市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐，加快建設(shè)更高標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)制度，充分彰顯社會(huì)主義制度與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制有機(jī)統(tǒng)一的獨(dú)特性和優(yōu)越性。

（作者賈寶元系《法人》雜志總編輯）