□ 法治日?qǐng)?bào)全媒體記者 范天嬌

向千余名投資人吸收資金上億元，再要求公司行政主管借旅游、留學(xué)生學(xué)費(fèi)支出之名，以多筆小額方式陸續(xù)匯往境外。近日，安徽省人民檢察院對(duì)這起洗錢罪典型案件的辦案經(jīng)過(guò)進(jìn)行了詳細(xì)解讀。

曹某（另案處理）與被告人陳某等在六安市注冊(cè)成立六安葡金投資管理有限公司，曹某為公司實(shí)際控制人。2016年8月，陳某與曹某等簽訂業(yè)務(wù)分割協(xié)議，由陳某接管六安、池州、上海3家葡金公司的債權(quán)債務(wù)，成為3家公司的實(shí)際控制人，繼續(xù)推出“半年紅”“年年紅”“葡金寶”等線下眾籌理財(cái)產(chǎn)品，以投資陳某名下的安徽某生態(tài)有機(jī)肥、霍邱花園美好鄉(xiāng)村、蕪湖某幼兒園等項(xiàng)目為名，通過(guò)發(fā)傳單、電話聯(lián)系、組織投資人到上述項(xiàng)目參觀等方式進(jìn)行宣傳，與投資人簽訂協(xié)議書，承諾到期按照投資金額7%至14%的年收益率還本付息，以個(gè)人賬戶歸集資金。

截至2018年11月案發(fā)，陳某通過(guò)葡金公司共計(jì)向2197名投資人吸收公共資金2.82億元，造成1537名投資人直接經(jīng)濟(jì)損失1.48億元。

2019年3月，六安市公安局裕安分局以陳某涉嫌非法吸收公共存款罪，移送六安市裕安區(qū)人民檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)在辦案中獲悉，涉案公司員工反映之前曾應(yīng)李某的要求，幫助陳某兌換過(guò)2萬(wàn)美元，以孩子留學(xué)的名義匯往境外，犯罪嫌疑人跨境轉(zhuǎn)移集資款，存在洗錢犯罪的可能，遂要求公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查洗錢犯罪線索。

公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楹螅瑱z察機(jī)關(guān)指派辦案檢察官介入，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)取證，提出查實(shí)有無(wú)其他員工參與美元兌換、調(diào)取相關(guān)員工兌換美元信息記錄、匯款憑證等偵查意見。公安機(jī)關(guān)按照建議完成外圍調(diào)查后，在辦案檢察官指導(dǎo)下進(jìn)一步追溯資金流動(dòng)的來(lái)源。經(jīng)調(diào)查，鎖定了被告人李某，其在由陳某實(shí)際控制的安徽某教育集團(tuán)有限公司時(shí)任行政主管。

2017年9月至2018年4月，李某按照陳某要求，將葡金公司所吸收的299.67萬(wàn)元資金轉(zhuǎn)至陳某公司項(xiàng)目賬戶，再轉(zhuǎn)至陳某的銀行卡賬戶，然后以公司員工個(gè)人名義，借旅游、留學(xué)生學(xué)費(fèi)支出之名分筆兌換為45.5萬(wàn)美元，陸續(xù)匯往境外陳某的指定賬戶。該款未在公司賬目反映，亦未能追回。

當(dāng)前非法集資類犯罪高發(fā)，涉案資金巨大，此類案件往往存在洗錢線索。但洗錢犯罪主觀明知的認(rèn)定一直是辦案的難點(diǎn)，在缺乏有罪供述的情況下，認(rèn)定案件事實(shí)主要依賴于間接證據(jù)。

裕安區(qū)檢察院辦案人員介紹，該案中，李某及其辯護(hù)人否認(rèn)其明知所匯資金來(lái)源于集資款。而李某作為該公司行政主管，應(yīng)陳某要求，曾提供其個(gè)人銀行卡用于集資款過(guò)賬。李某可以通過(guò)銀行短信通業(yè)務(wù)，察覺(jué)自己銀行卡過(guò)賬資金數(shù)額大、次數(shù)多，不同于正常經(jīng)營(yíng)往來(lái)。李某對(duì)于安徽某教育集團(tuán)有限公司從事集資款兌付，以及用于兌換美元的資金出自其被借用的賬戶是應(yīng)當(dāng)明知。同時(shí)李某擔(dān)任公司高管長(zhǎng)達(dá)4年，幫助陳某處理各類行政事務(wù)，其所處層級(jí)、任職情況等應(yīng)當(dāng)完全熟悉公司運(yùn)作模式，了解該教育集團(tuán)所控制資金來(lái)源于六安葡金公司吸收的公共存款，且這些事實(shí)均得到相關(guān)財(cái)務(wù)人員及其他員工的印證，足以認(rèn)定。

2019年9月，裕安區(qū)檢察院對(duì)非法集資犯罪和洗錢犯罪一體審查，以陳某涉嫌非法吸收公共存款罪、集資詐騙罪，李某涉嫌洗錢罪，其余被告人涉嫌非法吸收公共存款罪提起公訴。2020年7月，裕安區(qū)人民法院作出判決，認(rèn)定李某犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，緩刑4年，并處罰金20萬(wàn)元。

2021年3月，六安市中級(jí)人民法院以辯護(hù)人提交的證明陳某利用國(guó)內(nèi)資金在美國(guó)投資辦學(xué)的證據(jù)需質(zhì)證等原因，裁定發(fā)回重審。

發(fā)回重審后，裕安區(qū)檢察院圍繞二審新證據(jù)“涉外證據(jù)”的資格和證明目的進(jìn)行了嚴(yán)格審查，并發(fā)表出庭意見。依據(jù)刑法規(guī)定，跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)是洗錢犯罪的典型手段之一?？缇侈D(zhuǎn)移資產(chǎn)后的用途，是合法投資還是非法使用并不影響洗錢罪的認(rèn)定。且李某故意違背《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等外匯管理規(guī)定，指使公司多名員工假借本人因旅游、留學(xué)等名義分19筆進(jìn)行小額購(gòu)匯、匯款，其實(shí)質(zhì)是逃避金融外匯部門監(jiān)管轉(zhuǎn)移集資款，以掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，至于陳某之后如何處置這部分集資款，不影響李某的洗錢犯罪的認(rèn)定。

最終，裕安區(qū)法院裁定維持原判。