□ 法治日?qǐng)?bào)全媒體記者 董凡超

2023年5月11日至31日，潘某某等人使用非法獲取的山東某化工有限公司、青島某石油化工有限公司等公司資質(zhì)，在東明某化工企業(yè)開設(shè)購(gòu)油賬戶，然后以購(gòu)油款名義匯入東明某化工企業(yè)公司賬戶5468.6萬元，其中涉詐資金2059.67萬元，再將所購(gòu)油品出售回款，以達(dá)到“洗白”電信詐騙所得贓款的目的。

東明某化工企業(yè)在油品交易過程中并不明知資金性質(zhì)及來源，系正常經(jīng)營(yíng)行為。因有涉詐資金匯入，該公司賬戶先后被多家外地偵查機(jī)關(guān)凍結(jié)，賬戶內(nèi)24億余元經(jīng)營(yíng)資金無法使用，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響。

山東省東明縣人民檢察院接到東明縣公安局商請(qǐng)后，第一時(shí)間啟動(dòng)偵查監(jiān)督與協(xié)作配合機(jī)制，提前介入偵查引導(dǎo)取證，打擊犯罪與保障企業(yè)正常生產(chǎn)同步進(jìn)行。對(duì)涉嫌犯罪的潘某某等14人依法批捕、起訴。檢警密切協(xié)作，共同梳理有關(guān)資金往來，通過數(shù)據(jù)碰撞比對(duì)確定正常交易資金。最終24億余元凍結(jié)資金順利解凍，確保企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。

這起案件是前不久最高人民檢察院發(fā)布“在服務(wù)大局中貢獻(xiàn)檢察力量”典型案例中的一起。

過去一年，檢察機(jī)關(guān)依法平等保護(hù)各類市場(chǎng)主體，緊盯以刑事手段插手民事糾紛等突出問題，聚焦經(jīng)濟(jì)犯罪手段不斷翻新等特征，加強(qiáng)針對(duì)性研究和應(yīng)對(duì)，動(dòng)真碰硬依法嚴(yán)懲各類刑事犯罪，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，為資本市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展提供法治保障。

糾正執(zhí)法違法問題

公正司法是維護(hù)社會(huì)公平正義的最后一道防線。趨利性執(zhí)法司法現(xiàn)象與公正司法背道而馳，嚴(yán)重?fù)p害司法的公信力和權(quán)威性，破壞法治秩序，損害營(yíng)商環(huán)境。

過去一年，最高檢始終將監(jiān)督糾正趨利性執(zhí)法司法問題作為法治化營(yíng)商環(huán)境建設(shè)的重中之重。地方各級(jí)檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)管轄監(jiān)督，對(duì)涉企案件堅(jiān)持以地域管轄為原則、指定管轄為例外。加強(qiáng)定性把關(guān)，辦理跨省審查逮捕、審查起訴案件時(shí)，由辦案檢察機(jī)關(guān)提出審查意見，層報(bào)至省級(jí)檢察院審批決定。

在最高檢統(tǒng)一部署下，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)針對(duì)破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件發(fā)出書面糾正偵查活動(dòng)違法通知6500余件次，對(duì)涉企刑事案件監(jiān)督撤案400余件。

在最高檢指導(dǎo)下，各級(jí)控告申訴檢察部門注重和檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部相關(guān)部門積極協(xié)作，形成內(nèi)部工作合力，同時(shí)注意和地方黨委、政府、政法部門溝通配合，為工作順利開展引進(jìn)外部力量。廣東省深圳市人民檢察院結(jié)合“兩法銜接”平臺(tái)，在12309檢察服務(wù)中心開通服務(wù)工商聯(lián)、人力資源和社會(huì)保障局、科技創(chuàng)新局等行政機(jī)關(guān)的“綠色通道”；浙江省溫州市人民檢察院聯(lián)合市紀(jì)委、市公安局、市法院等單位，在樂清市總部經(jīng)濟(jì)園區(qū)構(gòu)建“一站聚集”的法治助企服務(wù)中心，線上線下多渠道歸集、匯總涉企問題，打造涉企事項(xiàng)全覆蓋服務(wù)平臺(tái)。

“各級(jí)控申部門在辦理每一起涉企控告申訴案件時(shí)，都堅(jiān)持以高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件為根本要求，對(duì)確有錯(cuò)誤的及時(shí)依法監(jiān)督糾正，對(duì)不符合監(jiān)督糾正條件的及時(shí)做好矛盾化解工作，并依法推動(dòng)涉案企業(yè)合法權(quán)益得到充分保障，努力實(shí)現(xiàn)案結(jié)事了?！弊罡邫z控告申訴檢察廳有關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

提升涉企辦案質(zhì)效

常態(tài)化開展掃黑除惡斗爭(zhēng)——重點(diǎn)懲治侵犯企業(yè)合法權(quán)益的非法高利放貸、欺行霸市、強(qiáng)迫交易等涉黑惡犯罪。最高檢掛牌督辦涉及礦產(chǎn)資源企業(yè)的云南張某某等人涉黑案、涉及玉器企業(yè)經(jīng)營(yíng)的河南符某某等人涉惡案等一批具有重大影響的黑惡案件，有效凈化市場(chǎng)環(huán)境。

依法懲治涉企網(wǎng)絡(luò)暴力犯罪——最高檢先后發(fā)布檢察機(jī)關(guān)依法懲治利用網(wǎng)絡(luò)暴力侵犯企業(yè)合法權(quán)益典型案例、檢察機(jī)關(guān)依法懲治新聞敲詐和假新聞犯罪典型案例，傳遞依法嚴(yán)懲網(wǎng)絡(luò)暴力傷企犯罪強(qiáng)烈信號(hào)。

懲治民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部腐敗犯罪——浙江檢察機(jī)關(guān)部署開展“啄木鳥”等專項(xiàng)工作，幫助企業(yè)追贓挽損3.9億余元。

……

過去一年，各級(jí)檢察機(jī)關(guān)落實(shí)落細(xì)高質(zhì)效辦案要求，健全上下級(jí)檢察機(jī)關(guān)辦案銜接機(jī)制，共同提升涉企辦案質(zhì)效，增強(qiáng)法律監(jiān)督能力，嚴(yán)格公正司法，努力讓人民群眾在每一個(gè)司法案件中感受到公平正義。

在懲治危害生產(chǎn)安全犯罪方面，2024年，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)依法從嚴(yán)追訴危害安全生產(chǎn)犯罪人員，建議行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送刑事案件280余人，對(duì)危害生產(chǎn)安全犯罪形成有力震懾。

在常態(tài)化開展涉企刑事“掛案”清理方面，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)共梳理排查出涉企刑事“掛案”2900余件，清理2390余件，清理率81%。其中天津、遼寧、黑龍江、廣東、新疆等5省區(qū)市“掛案”清理率達(dá)100%。

與此同時(shí)，各地檢察機(jī)關(guān)開展侵害企業(yè)合法權(quán)益犯罪的刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行監(jiān)督，對(duì)2020年以來已經(jīng)判決生效且被害人為公司企業(yè)的經(jīng)濟(jì)犯罪案件刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)執(zhí)行情況進(jìn)行全面核查，提出書面糾正意見3280余件、檢察建議280余件，經(jīng)檢察監(jiān)督推動(dòng)執(zhí)行案件1300件、6.46億余元。

為加大對(duì)“小過重罰”等涉企監(jiān)管執(zhí)法問題的監(jiān)督力度，最高檢通過推廣大數(shù)據(jù)模型，指導(dǎo)各地辦理行政檢察監(jiān)督案件450余件，推動(dòng)開展綜合治理工作。

工作中，各級(jí)檢察機(jī)關(guān)堅(jiān)持問需企業(yè)，了解需求，增強(qiáng)工作針對(duì)性實(shí)效性。最高檢赴國(guó)家發(fā)展改革委、全國(guó)工商聯(lián)走訪調(diào)研，就整治趨利性執(zhí)法司法等重點(diǎn)問題進(jìn)行座談交流、凝聚共識(shí)。天津、上海等地檢察機(jī)關(guān)由院領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，深入轄區(qū)企業(yè)了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和法治需求，從金融創(chuàng)新、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、網(wǎng)絡(luò)安全、犯罪預(yù)防等多方面提供法律服務(wù)。

整治非法金融活動(dòng)

2024年，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)辦理金融領(lǐng)域民事生效裁判監(jiān)督案件1.7萬余件，提出監(jiān)督意見1700余件；2024年1月至11月，依法嚴(yán)厲打擊金融違法犯罪，起訴金融詐騙、破壞金融管理秩序犯罪1.1萬余件2.2萬余人。

“近年來，操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等傳統(tǒng)交易類犯罪仍然多發(fā)。近三年，此類犯罪在證券犯罪案件中占比均達(dá)70%以上?！睋?jù)最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，從辦案情況來看，證券期貨違法犯罪呈現(xiàn)出一些新的特點(diǎn)和趨勢(shì)。不僅操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等傳統(tǒng)交易類犯罪多發(fā)，而且欺詐發(fā)行、違規(guī)披露、背信損害上市公司利益等涉上市公司財(cái)務(wù)造假案件數(shù)量大幅攀升。

數(shù)據(jù)顯示，2024年1月至11月，違規(guī)披露、不披露重要信息罪起訴人數(shù)同比上升1.2倍。此外，涉私募投資基金犯罪與證券犯罪相互交織，利用私募投資基金操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易、實(shí)施融資融券非法經(jīng)營(yíng)等犯罪明顯增長(zhǎng)。2024年1月至11月，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)共起訴私募基金犯罪案件136件418人。

2024年，最高人民法院和最高檢聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于辦理危害稅收征管刑事案件適用法律若干問題的解釋》，集中回應(yīng)了涉稅犯罪司法實(shí)踐的現(xiàn)實(shí)需求。

近年來，最高檢聯(lián)合國(guó)家稅務(wù)總局、公安部等部門建立八部門聯(lián)合打擊虛開騙稅工作機(jī)制，從嚴(yán)打擊虛開騙稅等涉稅犯罪，打擊質(zhì)效不斷提升。2024年1月至11月，全國(guó)檢察機(jī)關(guān)共起訴涉稅犯罪5064件10974人，同比分別上升29.6%和38.1%。

“面對(duì)新的形勢(shì)和任務(wù)，強(qiáng)化中央、地方各領(lǐng)域多層面聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)信息交流共享和重點(diǎn)任務(wù)協(xié)同，加快健全橫向到邊、縱向到底的央地‘同題共答’責(zé)任體系，十分重要?！弊罡邫z經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，經(jīng)濟(jì)犯罪檢察部門將認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院建立防范和打擊非法金融活動(dòng)部際聯(lián)席會(huì)議制度的重大決策部署，按照會(huì)議部署要求，突出維護(hù)金融安全，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。