法治日報(bào)全媒體記者 周宵鵬

2018年8月至2019年1月,河北省邢臺(tái)市某商貿(mào)有限公司老板馮某利用其網(wǎng)上商店,以高回報(bào)為誘餌吸引其部分員工和其他人在其網(wǎng)上商店刷單(虛假消費(fèi)),變相吸收公眾存款。

經(jīng)查明,劉某在明知馮某的資金為刷單款的情況下,仍為其提供3個(gè)相關(guān)賬號(hào)。馮某把吸收的刷單款通過自己的賬戶向劉某提供的3個(gè)賬號(hào)轉(zhuǎn)賬3547464.16元,隨后又把其中3348907.4元資金提現(xiàn)到劉某的銀行賬戶。劉某將其中3249500元通過手機(jī)銀行轉(zhuǎn)至馮某銀行賬戶,掩飾、隱瞞馮某刷單款的性質(zhì)和來源。

邢臺(tái)市任澤區(qū)人民檢察院在辦理被告人馮某等人非法吸收公眾存款罪一案中,發(fā)現(xiàn)馮某吸收的300余萬元資金轉(zhuǎn)入劉某賬號(hào)。經(jīng)過審查,認(rèn)為劉某與馮某曾經(jīng)系生意上的合作伙伴,關(guān)系密切,劉某明知馮某轉(zhuǎn)入的資金系刷單款,仍為其提供資金賬戶并轉(zhuǎn)移資金,掩飾、隱瞞其刷單款的性質(zhì)和來源,涉嫌洗錢犯罪。

劉某實(shí)施提供賬戶協(xié)助轉(zhuǎn)款的行為,究竟應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為上游犯罪共犯還是洗錢犯罪成為該案難點(diǎn)。檢察機(jī)關(guān)主動(dòng)向人民銀行調(diào)取所涉賬戶資金來源、去向證據(jù),經(jīng)過審查并多次提審犯罪嫌疑人,查明劉某未參與上游犯罪,故不能認(rèn)定其為非法吸收公眾存款罪共犯。

2021年9月11日,檢察機(jī)關(guān)以洗錢罪對劉某提起公訴。任澤區(qū)人民法院于同年9月20日作出判決,認(rèn)定劉某犯洗錢罪,判處有期徒刑6個(gè)月,并處罰金2萬元。

該案主辦檢察官介紹,刑法修正案(十一)新增“自洗錢”行為構(gòu)成洗錢罪的規(guī)定,上游犯罪分子實(shí)施犯罪后,掩飾、隱瞞犯罪所得來源和性質(zhì)的,不再作為后續(xù)處理贓款的行為被上游犯罪吸收,而是單獨(dú)構(gòu)成洗錢罪,加大了對從洗錢犯罪中獲益最大的上游犯罪本犯的處罰力度。

檢察官提醒,對于刑法修正案(十一)施行前的行為,要注意區(qū)分上游犯罪共犯與幫助洗錢的界限。對于上游犯罪組織成員或者參與犯罪預(yù)謀后按照分工掩飾、隱瞞犯罪所得及收益的,應(yīng)當(dāng)以上游犯罪共犯論處。對于事前對上游犯罪無通謀,以提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)賬、匯款等方式,協(xié)助上游犯罪掩蓋隱瞞犯罪所得來源性質(zhì)的行為,依法以洗錢罪追究刑事責(zé)任。本案中,檢察機(jī)關(guān)根據(jù)劉某與上游犯罪的密切程度、參與程度準(zhǔn)確予以區(qū)分,成功指控劉某構(gòu)成洗錢犯罪。